Las criptomonedas se han convertido en uno de los principales focos de atención por parte de la Agencia Tributaria. En contra de la creencia general, no tenemos que incluirlas en la Renta únicamente si ganamos dinero, también si registramos pérdidas. La razón es que podemos compensar las ganancias de los próximos años y pagar menos de IRPF.

El mercado cripto ha despertado un gran interés por parte de todo tipo de consumidores durante los últimos años. Muchos de ellos llegan a este ámbito atraídos por las potenciales ganancias, sin embargo, la volatilidad que caracteriza a este sector también provoca que estemos más expuestos a perder dinero de lo que lo estaríamos con otros productos de inversión.

Inmersos en plena campaña de la Renta, es importante tener en cuenta que no solo debemos incluir nuestras operaciones con criptomonedas cuando ganamos dinero, también cuando perdemos. La razón es que estas pérdidas nos van a ayudar a reducir nuestra factura fiscal durante los próximos cuatro años. Te contamos todos los detalles.

Por qué incluir las pérdidas con tus criptomonedas

Lo primero que debemos tener en cuenta es que la Agencia Tributaria no contempla únicamente los resultados del ejercicio fiscal inmediatamente anterior para hacer el cálculo del resultado en la Renta. En algunos casos, la actividad económica que hemos realizado durante los últimos años puede tener influencia en el ejercicio actual, como ocurre con el caso que estamos analizando hoy.

Si ya has realizado la operación y has registrado pérdidas, tienes que incluir esta transacción en tu Renta. De este modo, podrás compensar las ganancias que registres con criptomonedas o en otros activos, como las acciones y los fondos, y de este modo podrás tributar menos. Además, es importante recordar que su impacto no va a ser únicamente en el presente ejercicio fiscal, también en los siguientes cuatro años con un máximo de un 25%. Por lo que, al menos en términos fiscales, tener pérdidas en algunas operaciones puede llegar a ser rentable para mejorar nuestros resultados.

Cuando analizamos todas las deducciones a las que tenemos derecho antes de realizar nuestra Renta, muchas veces no somos conscientes de que muchas de las operaciones que realizamos en nuestro día a día si solemos operar con criptomonedas o en bolsa pueden ser la mejor deducción y, además, se mantiene también durante los próximos años.

¿Hay que declarar cualquier operación?

Una vez hemos resuelto la cuestión anterior, es posible que te preguntes si es obligatorio declarar todas tus operaciones, incluso cuando algunas de ellas son de apenas unos pocos euros. Según la Agencia Tributaria, es obligatorio que declares todas tus criptomonedas, desde el primer euro de ganancias, siempre y cuando reúnas el resto de requisitos para presentar dicho modelo tributario.

Este año el tipo impositivo de las ganancias presenta algunas diferencias en comparación con los números que teníamos el año pasado. Mientras que en 2024 la tributación de la ganancia patrimonial era de entre un 19 y un 28%, el presente año ha ascendido hasta situarse entre un 19 y un 30%.

Recuerda que únicamente es obligatorio que declares tus criptomonedas cuando las vendes o las cambias por otras, pero no en el caso de que únicamente las hayas comprado y las mantengas en propiedad. Hasta que no genera una ganancia o una pérdida patrimonial en el IRPF, no es necesario que comuniques el saldo que tienes en criptomonedas, siempre y cuando no excedas la barrera de 50.000 €. Ahora, ya sabes todo lo que tienes que hacer con tus divisas digitales cuando necesites rendir cuentas con el fisco.